Como calcular o índice de inadimplência do negócio?

Para se manter no mercado é necessário conhecer todos os cenários, inclusive, e principalmente, o interno do seu negócio. Toda empresa precisa de capital e investimento e sem o controle dos pagamentos em atraso você pode perder a visão de fragilidades importantes.

Para isso serve o índice de inadimplência.

Muitas empresas possuem clientes que atrasam o pagamento de suas compras, porém a régua da inadimplência é diferente para cada uma delas, indo de acordo com o tempo de atraso, que normalmente é guiado pelo grau de comprometimento do orçamento de gestão.

Dentro desse processo, existem medidas preventivas que são altamente eficientes, assim como ações amigáveis que trazem ótimos resultados antes que a dívida se prolongue.

Mas, caso seu cliente não tenha quitado o débito dentro de seu limite na régua, passa a ser considerado, de fato, um cliente inadimplente e deve ser usado no índice de controle que mostraremos a seguir.

Como fazer o cálculo do índice de inadimplência?

O Sistema Financeiro do Banco Nacional (SFN) indica a taxa de 5% como aceitável de forma geral, referindo-se a atrasos superiores a 90 dias. Mas, como já dissemos, é apenas uma referência e cada empresa tem seus próprios limites para preservar a saúde financeira do negócio.

O índice zero obviamente é considerado o ideal, porém é um número praticamente utópico. O que o gestor pode fazer é ter como objetivo chegar o mais próximo possível dele e administrar crédito e inadimplência com o máximo cuidado, utilizando inteligência estratégica para prevenção e soluções rápidas.

Existe uma fórmula simples para o cálculo. Para começar, considere as siglas:

II = índice de inadimplência

TT = total de títulos (todos os vencidos no período) 

TI = total de inadimplência (saldo dos títulos em atraso) 

E a fórmula: II = (TI/TT) x 100

Veja o exemplo, vamos considerar que essa empresa tem como inadimplentes clientes entre 90 e 180 dias de atraso e está fazendo o cálculo do índice no mês de julho.

1. Voltando aos meses anteriores, qual valor dos títulos emitidos dentro da janela de 90 e 180 dias? Com esse raciocínio, chegaremos à janela dos meses de janeiro, fevereiro e março, e vamos considerar que ficticiamente a soma dos títulos emitidos nesse período ficou em R$5.000. Esse é o nosso TT.
2. Seguindo, do mesmo período, vamos somar o valor dos títulos em atraso para chegar ao TI. Neste caso vamos supor que foi de R$700,00
3. Use a fórmula:

II = (TI/TT) x 100

II = (700/5000) x 100

II = 0,14 x 100

II = 14%

Assim, o índice de inadimplência no mês de julho é de 14%.

Esse controle deve ser feito mensalmente para que ameaças ao orçamento possam ser rapidamente identificadas e solucionadas. Com dados mensais também é possível identificar padrões e assim trabalhar melhor as estratégias de combate à inadimplência.

Especialistas costumam atribuir a taxas superiores a 10% um fator de alerta para o crescimento do negócio, sendo diretamente proporcional: quanto mais alta, maiores os riscos, podendo inclusive levar à falência.

Trabalhar com segurança e previsibilidade financeira é essencial à gestão e sobrevivência mercadológica. O controle da inadimplência começa antes mesmo dela se instalar, com medidas preventivas. E quando ocorrem, apesar dessas ações, ainda há medidas amigáveis que trazem mais retorno e agilidade na recuperação do crédito.

Assim trabalha a HoldBrasil. Somos uma fintech de recuperação de crédito que entende o valor das relações no mercado de consumo, trabalhando em prol de seus clientes sob dois aspectos: resgatando as dívidas em aberto, ao mesmo tempo em que se preocupa em manter uma boa imagem e relacionamento entre credor e devedor, pois sabemos que a condição muitas vezes é pontual e é necessário manter a empresa em seu radar de consumo. 

Chame a HoldBrasil e conheça melhor as nossas propostas conectadas com o futuro!